Fiscalidad en Suiza para empresarios que quieren dejar de pagar de más
Llevas años trabajando duro. Construyendo tu negocio. Y cada trimestre, cuando llega el momento de los impuestos, sientes ese nudo en el estómago. En España puedes acabar pagando entre el 45% y el 50% de lo que ganas. En Suiza, ese mismo empresario paga entre el 11% y el 22% dependiendo del cantón y la estructura que elija.
No es magia. No es un truco fiscal. Es simplemente otro sistema.
Este blog existe para explicarte cómo funciona la fiscalidad en Suiza sin rodeos ni lenguaje de abogado. Aquí encontrarás guías prácticas, casos reales y los errores que vemos cada semana en clientes que llegan mal asesorados. Todo pensado para empresarios hispanohablantes que se plantean dar el paso o que ya viven en Suiza y sospechan que están pagando más de lo necesario.
Cómo funcionan los impuestos en Suiza y por qué son tan diferentes
El sistema fiscal suizo tiene una particularidad que cambia todo. Los impuestos se pagan a tres niveles: federal, cantonal y municipal. Esto significa que dos empresarios con el mismo beneficio pueden pagar cantidades muy distintas simplemente por vivir en cantones diferentes.
IVA en Suiza
8,1%
vs 21% España
Impuesto de Sociedades
11-15%
vs 25% España
IRPF máximo
~35%
vs 47% España
Pero ojo. Estos números suenan muy bien hasta que te das cuenta de que elegir mal el cantón o la estructura societaria puede costarte decenas de miles de francos al año. Hace poco revisamos el caso de un cliente que llevaba tres años en Vaud pagando 50.000 CHF anuales. Le cambiamos de cantón manteniendo exactamente la misma vida y el mismo negocio. Ahora paga 10.000 CHF. Cuarenta mil francos de diferencia cada año por no tener el asesoramiento correcto.
Crear una empresa en Suiza sin perderte en el papeleo
Si estás pensando en montar tu empresa aquí, tienes varias opciones y cada una sirve para un perfil distinto.
Sociedad Limitada
Capital: 20.000 CHF
La más común para empresarios con residencia fiscal real en Suiza.
Sociedad Anónima
Capital: 100.000 CHF
Ideal cuando necesitas inversores o tu facturación es elevada.
Holding
El 95% de dividendos no tributan
Perfecta para consolidar empresas de varios países.
Einzelfirma (Autónomo)
Sin capital mínimo
Para empezar sin complicaciones ni burocracia pesada.
El error más frecuente que veo es gente que elige la estructura sin entender las implicaciones fiscales a medio plazo. Montar una GmbH cuando necesitas una holding o viceversa puede costarte años de optimización perdida.
Cambiar tu residencia fiscal a Suiza sin sustos con Hacienda
Mudarte a Suiza no es simplemente hacer las maletas y alquilar un piso en Zúrich. Si lo haces mal, puedes acabar siendo residente fiscal en los dos países y pagando impuestos en ambos.
Reglas claras de España
- No más de 183 días al año en territorio español
- Centro de intereses económicos en Suiza
- Cónyuge e hijos menores no pueden residir en España
- Exit tax si patrimonio supera 4 millones €
El convenio de doble imposición entre España y Suiza existe precisamente para evitar que pagues dos veces por los mismos ingresos. Pero hay que aplicarlo correctamente. He visto casos de clientes que acabaron tributando en ambos países el primer año porque su asesor anterior no gestionó bien la transición.
Por qué el cantón donde vivas cambia completamente tu factura fiscal
Suiza tiene 26 cantones y cada uno fija sus propios tipos impositivos. La diferencia entre elegir bien o elegir mal puede superar los 200.000 CHF en pocos años.
Zug
~12%Crypto Valley. Los impuestos más bajos pero saturado de empresas tech.
Schwyz
~12%Tipos similares a Zug con menos masificación.
Nidwalden / Obwalden
Muy competitivoCantones pequeños con trato personal.
Zúrich
Medio-altoCentro financiero con acceso al sistema bancario suizo.
Ginebra
Hasta 45%Forfait fiscal para grandes fortunas que no trabajan activamente.
Vaud
~22%Opción cara salvo para casos muy específicos.
Elegir cantón no es solo mirar una tabla de porcentajes. Depende de tu tipo de negocio, tu situación familiar, el idioma que prefieras y tus planes a cinco o diez años vista.
Lo que hace diferente a este blog
+500
Estructuras fiscales implementadas
4
Años de especialización en Suiza
0
Problemas legales con autoridades
No encontrarás aquí teoría copiada de Wikipedia ni promesas de paraísos fiscales mágicos. Lo que encontrarás son las preguntas que nos hacen cada semana en llamadas con clientes reales y las respuestas honestas que damos, incluyendo los casos donde Suiza no es la mejor opción.
Porque a veces la respuesta correcta es quedarse donde estás. Y preferimos decírtelo antes de que gastes tiempo y dinero en un movimiento que no tiene sentido para tu situación particular.
Recibe casos reales y estrategias fiscales cada semana
Más de 2.000 empresarios ya la reciben. Sin bla bla, solo números y decisiones que puedes aplicar.
Reservar consulta gratuita